이번 포스팅에서는 2025년 기준으로 프리랜서, 개인사업자, 소상공인이
종합소득세 신고 시 세무사를 이용할 때 드는 평균적인 비용을 소득별, 기장 여부별로 정리해드릴게요.
많은 분들이 “세무사 비용은 너무 비쌀 것 같아서…”라며 망설이시는데요,
사실은 소득 규모나 장부 기장 여부에 따라 다르며, 적절한 범위 안에서 선택하실 수 있습니다.
🧾 종합소득세 신고 시 세무사 비용 총정리
| 소득 규모 (연매출 기준) | 장부 기장 여부 | 신고 유형 | 평균 비용(원) |
|---|---|---|---|
| 3,000만원 미만 | 기장 없음 | 단순경비율 / 간편신고 | 15~25만원 |
| 3,000만원~5,000만원 | 기장 없음 | 기준경비율 적용 | 25~35만원 |
| 5,000만원~1억원 | 간편장부 작성 | 기준/단순경비율 혼합 | 30~50만원 |
| 5,000만원~1억원 | 복식부기 기장 | 기장신고 / 성실신고 제외 | 40~60만원 |
| 1억원 이상 | 복식부기 기장 | 기장신고 | 60~100만원 이상 |
| 2억원 이상 | 복식부기 기장 | 성실신고대상자 | 100~200만원 |
💡 이해를 돕기 위한 예시
- 김프리랜서
- 연수입 3,200만원, 경비는 소소한 교통비와 노트북 구입비 정도
- 기장 X, 단순경비율 적용 가능
✅ 세무사 비용 약 20~30만원 수준
- 박사장님 (식당 운영, 종업원 있음)
- 연매출 1억 2천만원
- 복식부기 의무자, 성실신고대상
✅ 연간 기장비용 + 종합소득세 신고 포함 약 120~150만원
📝 기장 여부가 비용을 크게 좌우해요!
- 기장 없음(간편 신고) → 영수증 등 경비만 정리해주면 OK
- 기장 있음(매출/지출 장부 작성) → 매달 매출입 관리까지 포함되므로 비용이 상승
월 기장비용은 평균적으로 아래와 같습니다.
| 연매출 구간 | 월 기장비용 |
|---|---|
| 5,000만원 미만 | 약 10~15만원 |
| 1억원 이하 | 약 15~25만원 |
| 2억원 이상 | 30만원 이상 가능 |
✅ 기장계약 + 종소세 포함 패키지를 선택하면 연간 비용이 절약될 수 있어요!
🙋 자주 묻는 질문 F&A
Q. 세무사한테 맡기면 어떤 게 편해요?
✔ 소득자료 수집
✔ 경비 자동 정리
✔ 공제항목 꼼꼼히 챙김
✔ 홈택스 신고까지 대행
👉 무엇보다 세금 절감 효과를 기대할 수 있어요!
Q. 기장 안 하고 단순 신고만 맡기면 비용 줄일 수 있나요?
네! 단순 소득이거나 매출이 적은 경우, 기장 없는 단순 신고만 맡겨도 충분합니다.
Q. 성실신고 대상이면 반드시 세무사를 써야 하나요?
네. 일정 수입 이상이면 ‘성실신고확인서’를 제출해야 하므로 세무사 확인 필수입니다.
📌 요약: 세무사 이용이 필요한 경우
| 필요 여부 | 경우 |
|---|---|
| ⭕ 꼭 필요함 | 매출 1억 이상, 복식부기의무자, 성실신고대상자 |
| ⭕ 추천함 | 여러 수입원 있는 프리랜서, 세무 지식이 부족한 1인 사업자 |
| ❌ 자가신고 가능 | 매출 적고 단순한 구조 (ex. 한 거래처 프리랜서) |